摘 要：中小企业的首要问题，融资问题已经引起社会各界的广泛关注。问题的原因多种多样，有内部的原因，也有外部的原因。本文首先分析了我国中小企业融资问题有那些，然后有阐述了引起融资问题的内外部的原因，最后根据这些原因，提出了三方面的解决对策。这三方面分别是完善融资信用制度，提高中小企业自身素质以及对商业银行的改革。
关键词：信用制度；商业银行；融资环境
我国的中小企业近年来发展势头良好，在我国国民经济中扮演着重要角色。中小企业丰富了经济结构，新型的产业也得以发展。另外中小企业在扩大就业，增加经济收入的同时也繁荣了经济发展，使竞争更加激烈。但是学者们发现中小企业也存在着许多问题，制约了其进一步发展。其中最大的困境是融资难问题。为了解决这一问题，也为了中小企业正常运作。学者们发现要从各方面入手，立志建成一个多元化，多层次的融资体系。
一、 中小企业的融资问题
虽然中小企业发展很快，但是他的金融资源问题和融资问题也存在很多问题。大多数中小企业都是劳动密集型企业，劳动力成本的低廉是中小企业的主要竞争优势。如果中小企业想发展，可以靠自身的积累。但是有一个问题就是内部的收益积累是有限的，往往赶不上中小企业发展的速度。所以有限的内部积累是无法满足快速发展融资的需要的。所以外部融资也就是银行贷款成了中小企业的主要的融资渠道。与银行的合作虽然有利于中小企业的发展，但无奈的是，公司规模小，经营风险大，信用低，这些因素都无法与大企业抗衡。所以银行一般都会青睐大企业。如果想从证券市场去融资的话，小企业面临着成本高，限制多，风险大的问题。基于此，很多小企业都不敢尝试用有价债券的方式融资。另外中小企业的融资成本也比较高。据调查显示，中小企业的融资成本在20%以上，这些融资成本里，其中抵押物评估费用占20%。金融机构在放贷时，要扣除贷款本金，真正中小企业得到的贷款很少，只有本金的80%。基于此，有些中小企业企图通过民间融资来解决自己的资金问题。但目前民间融资在法律和制度上并不规范，很多都以高利贷的半地下形式存在。所以向民间融资有其风险性。
二、 融资问题的原因
造成融资难的原因很多，其中有有一些是中小企业自身的问题，也有银行和法律制度的问题。先来看看自身的原因，有很多中小企业的技术和设备都很陈旧，规模小，效益时好时坏，管理经验不足，财务制度和治理结构不健全不规范，行业低端，产品档次低这些都制约了中小企业的融资。其次是抗风险能力不好。具体表现是中小企业的管理模式传统，无法准确把握市场前景，所以有很大的生产盲目性。由于社会保障机制的不健全，人才和高端技术不愿流向中小企业，再加上中小企业本身竞争力差，没有明确的中长期规划，不善经营，经营决策出现问题，财务会计制度管理不善，导致很多中小企业周转不济。还有一些中小企业由于财务管理不善，所以银行不肯对这些可信度不高的中小企业放贷。
还有一些原因是来自银行的，由于银行的观念陈旧，只重视大企业的放贷，而忽视小企业，导致给中小企业放贷的地方性银行并不成熟。而其他融资担保公司又有很多限制，所以目前并不是中小企业的首选。另外很多银行为了规避风险，认为把钱借给小企业有很大的风险，所以都不愿给小企业融资。
最后在法律政策方面，我国并没有针对小企业的政策性银行，国家喜欢扶持一些国有大型企业，这样客观上对小企业是不公平的。另外我国的信用担保体系还存在很大的不足。我国的信用担保机构只对企业成立的时候给予资金支持，但是后续担保资金不足。担保机构无法摆脱政府的干涉，因为很多担保基金是由政府提供的，所以担保机构缺乏行动自主性。另外担保机构分散和转移风险的能力不强，所以中小企业仍要承担很大风险。另外中小金融机构没有相应的法律制度，导致信用担保机构无序可依，阻碍了中小企业的融资。
三、中小企业融资的解决措施
中小企业的融资问题不仅仅是我国的问题，也是全球化的问题。所以引起了世界各国的高度重视。上文提到了中小企业融资问题的原因很多，所以解决的时候，也要从方方面面入手。银行和政府要配合中小企业，为给中小企业提供一个更好的融资环境而努力，实现银行和中小企业的双赢局面。如果中小企业想顺利融资，就必须有一个完善的信用体系，良好的信用环境和健康的信用文化。所以首先要做的就是对中小企业的信用担保体系做进一步的完善，中小企业信贷担保制度要建立起来，中小企业发展需要有法可依，融资体系要多元化，可以向金融机构融资，也可以债权融资，股权融资，租赁，担保，保险融资等等。另外企业信用制度要健全，信用文化和信用观念要建立起来，中小企业的信用意识要加强，本着改善与银行关系的目标，去改善信用环境。中小企业信用平台要建立起来，要动员社会各界运用各种手段（如网络，媒体等）去监督中小企业的信用管理。另外其他途径的民间借贷也要更加规范化，民间融资是对银行融资的补充，是时候将民间融资纳入正规的融资体系了。另外政府要积极倡导建立一些服务中小企业的中介机构。比如培训公司，法律援助机构，管理咨询公司等。而这些中介机构的服务质量和收费标准由一些相关部门去评估。
上文提到的中小企业自身有很多问题，如竞争力弱，技术陈旧，财务管理不善，信用意识不强等。所以要解决融资问题，要先提高中小企业的自身素质。首先，企业的制度要规范，管理水平要提高，中小企业最好实行多元化的产权制度，这样企业才能够健康的发展。上文提到的中小企业留不住人才，所以要加大管理人员的各方面培养，包括法律，经济和市场规则上的培训、只有领导者的素质提高了，人力资源管理水平才能提高，才有可能吸引更多的人才，去改善人才结构。中小企业要重视资本的积累，只有自身实力雄厚了，才能赢得更多贷款机会。财务制度要规范，企业的财务，经营信息要透明，财务报表要真实反应企业的财务状况。
最后就是要加强商业银行的改革力度，金融企业制度要进一步完善。银行的传统观念要改变，不能再歧视中小企业，要认识到中小企业金融服务的重要性。不能再一味的争抢大客户，要提供差异性服务，简化审批手续，来迎合中小企业的融资需求。另外中小企业要有专门的银行来给中小企业提供服务。或者在各大商业银行建立专门的中小企业融资部门来负责中小企业的贷款审查，和贷款后续工作。对一些实力雄厚的中小企业要提供一些创新的金融产品，以便于金融服务更加个性化和人性化。最后，要制定一些中小企业放贷的激励机制，要正向激励给中小企业放贷的信贷人员，其业务量，贷款质量和效益越高，收入也越高，当然如果有问题，要实行问责制。
综上所述，中小企业在市场经济中的位置越来越重要。所以解决中小企业的首要问题即融资问题，刻不容缓。学者们认为提高中小企业融资的途径很多。大体上要提高中小企业的自身素质，完善信用体系，改变银行的传统观念，这样才能为中小企业提供一个更宽松的融资环境。
参考文献
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